A reforma tributária está avançando rapidamente! No último dia 10 de julho, a Câmara dos Deputados deu o sinal verde para o projeto, com uma votação expressiva a favor.

Agora, o próximo passo é o Senado. Ou seja, a reforma está mais perto do que nunca de se tornar realidade. E se você é empreendedor e comanda uma empresa de médio ou grande porte, é hora de estar preparado!

As regras do jogo estão mudando, e isso pode impactar diretamente o seu bolso, o seu crescimento e até mesmo a sobrevivência do seu negócio no mercado.

Neste artigo, vamos te mostrar o que é a tão falada reforma tributária e, mais importante, como ela pode afetar sua empresa.

Além disso, daremos dicas valiosas para você planejar a transição e garantir que sua empresa esteja pronta para o que vem pela frente.

Continue lendo e descubra como se preparar para essa nova realidade!

O que é a reforma tributária?

A necessidade de uma reforma tributária no Brasil não é novidade; ela vem sendo discutida há décadas.

Nosso sistema tributário é complexo, confuso e, muitas vezes, injusto, tanto para empresas quanto para consumidores. Chegou o momento de mudar isso!

Estamos falando de uma mudança que promete acabar com as complicações, os altos custos e as ineficiências que prejudicam tanto o crescimento das empresas quanto a economia como um todo.

Mas o que exatamente é essa reforma? Pense nela como uma grande faxina no sistema tributário.

Em vez de vários impostos diferentes, como ICMS, ISS, PIS, Cofins e IPI, você terá apenas dois:

·       O Imposto sobre Bens e Serviços (IBS)

·       E a Contribuição Social sobre Bens e Serviços (CBS)

Isso significa menos burocracia, menos complicação e, potencialmente, menos dor de cabeça.

Imagine que, em vez de ficar perdido em um labirinto de tributos, você tem um caminho mais claro e direto para cumprir suas obrigações fiscais.

Quais serão as principais mudanças da reforma?

A reforma tributária trará algumas mudanças significativas no modo como os impostos serão cobrados no Brasil. Aqui estão as principais alterações que você precisa conhecer:

1.       Substituição de Tributos por IBS e CBS

A mudança mais impactante será a substituição de cinco tributos (ICMS, ISS, PIS, Cofins e IPI) por dois novos: o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS) e a Contribuição Social sobre Bens e Serviços (CBS).

Pense nisso como simplificar suas contas mensais. Em vez de pagar cinco boletos diferentes, você passa a pagar apenas dois, o que pode facilitar a gestão do seu fluxo de caixa e reduzir a chance de erros.

2.     Cobrança de Impostos no Destino

O IBS será cobrado no destino, ou seja, no local onde o produto ou serviço é consumido, e não onde é produzido.

Imagine que você tem uma fábrica em São Paulo, mas vende para clientes em vários estados.

Antes, os impostos eram pagos em São Paulo, onde a produção ocorre. Com a reforma, você pagará os impostos no estado onde seu cliente está, por exemplo, no Rio de Janeiro.

Essa mudança pode ser um desafio para empreendedores, especialmente para aqueles que vendem em várias regiões do país.

Isso porque cada estado tem suas próprias alíquotas e regras, o que pode complicar a gestão tributária e aumentar a carga de trabalho administrativo.

Dependendo das alíquotas praticadas nos estados onde você mais vende, essa nova regra pode resultar em uma carga tributária maior ou menor.

Para algumas empresas, essa mudança pode ser vantajosa se os estados onde seus clientes estão localizados praticarem alíquotas mais baixas.

No entanto, para outras, especialmente aquelas que operam em estados com alíquotas mais altas, pode significar um aumento nos custos tributários.

Portanto, é crucial analisar o impacto dessa mudança no seu negócio e ajustar suas estratégias de venda e precificação conforme necessário.

3.     Criação do Imposto Seletivo

O Imposto Seletivo será aplicado a produtos considerados prejudiciais à saúde ou ao meio ambiente, como cigarros, bebidas alcoólicas e combustíveis fósseis.

Pense nesse imposto como uma espécie de “multa” para produtos que o governo quer desincentivar.

Se a sua empresa trabalha com esses itens, você precisará repensar suas estratégias de precificação e marketing para lidar com essa nova cobrança.

4.    Isenção de Impostos para Produtos Essenciais

Produtos da cesta básica, como carnes e outros alimentos essenciais, serão isentos de impostos.

É como se o governo estivesse “aliviando a carga” sobre itens que são indispensáveis para a população, tornando-os mais acessíveis.

Isso pode significar que outros produtos terão suas alíquotas ajustadas para compensar a perda de receita.

5.    Redução de Impostos para Medicamentos

Haverá uma redução de 60% nos impostos para medicamentos, especialmente os registrados na Anvisa ou produzidos por manipulação.

Imagine que o governo está “cortando o preço” dos impostos sobre remédios para facilitar o acesso da população a tratamentos médicos.

Isso pode beneficiar empresas do setor de saúde, que terão um custo menor para trazer esses produtos ao mercado.

6.    Introdução do Sistema de Cashback

A reforma tributária traz uma novidade interessante: o sistema de cashback.

Com ele, uma parte dos impostos pagos em itens essenciais, como energia elétrica e gás de cozinha, será devolvida diretamente para as famílias de baixa renda.

Pense nisso como uma espécie de “reembolso” que o governo oferece aos consumidores mais vulneráveis.

Para o empreendedor ou dono de empresa de médio, ou grande porte, essa mudança tem um impacto indireto.

Embora o cashback não reduza diretamente os impostos que sua empresa paga, ele pode influenciar o comportamento dos consumidores.

Famílias que recebem esse reembolso podem ter mais poder de compra para outros produtos e serviços, o que pode aumentar a demanda por bens de consumo.

No entanto, é importante entender que o sistema de cashback também pode trazer desafios.

O governo pode aumentar a alíquota de outros produtos ou serviços para compensar a receita perdida com o cashback, o que pode elevar os custos tributários para sua empresa.

Portanto, enquanto o cashback pode gerar um efeito positivo ao estimular o consumo, ele também pode resultar em uma carga tributária maior em outras áreas.

Avaliar o impacto dessa medida no contexto do seu negócio será muito importante para aproveitar as oportunidades e mitigar os riscos.

Como a reforma tributária pode afetar as médias e grandes empresas?

As médias e grandes empresas têm um papel central na economia brasileira, mas com a reforma tributária chegando, é hora de ficar alerta!

Se você comanda uma dessas empresas, a reforma pode virar seu negócio de cabeça para baixo, especialmente se você não se preparar adequadamente.

Imagine o cenário: sua empresa hoje aproveita incentivos fiscais ou alíquotas reduzidas. De repente, com a reforma, esses benefícios podem ser cortados.

O resultado? Margens de lucro encolhem, produtos ficam mais caros, e os clientes começam a olhar para os concorrentes.

Enquanto isso, os competidores que se anteciparam e ajustaram suas operações podem oferecer preços melhores e abocanhar uma fatia maior do mercado.

Outro exemplo: uma empresa que não investiu em tecnologia para lidar com o novo sistema de cobrança de impostos.

Com a reforma, a burocracia pode até diminuir, mas se você não estiver equipado com sistemas adequados, o caos pode se instalar. Imagine o impacto de erros em cálculos de impostos ou atrasos no cumprimento das novas obrigações fiscais.

As penalidades podem ser severas, e o custo de resolver esses problemas pode ser muito maior do que o de ter se preparado desde o início.

Por outro lado, quem se prepara sai na frente! A simplificação do sistema tributário pode reduzir os custos administrativos e liberar recursos para serem investidos onde realmente importa: no crescimento da sua empresa.

Menos tempo perdido com burocracia significa mais tempo focado em expandir suas operações, conquistar novos clientes e aumentar sua competitividade. Mas isso só será possível se você começar a se preparar agora.

Como planejar a transição para o novo sistema tributário?

A Reforma Tributária ainda não foi aprovada, mesmo assim é preciso ficar atento às mudanças que estão previstas caso ela entre em vigor.

Estar preparado é muito importante para evitar riscos de multas e penalidades, além de poder significar perder mercado para os concorrentes que se adaptam mais rápido. 

O primeiro passo é entender, caso a Reforma Tributária for aprovada, como ela impactará seu negócio, mapeando toda a operação e nessa etapa a ROI Contabilidade pode ajudar. Somos uma empresa com mais de 30 anos de história. Nossos especialistas estão prontos para analisar seu negócio e encontrar as melhores soluções. Clique aqui para entrar em contato.